Introdução: Administração Financeira, Finanças Empresariais e o papel do Gestor Financeiro

Organização da área Financeira: Controladoria e Finanças. Rentabilidade e liquidez. Risco, retorno e valor. Demonstrativo de Resultados do Exercício (DRE). Balanço Patrimonial (BP). Demonstrativo de Fluxos de caixa (DFC). Demonstrativos gerenciais.

Análise vertical e horizontal de DRE. Análise vertical e horizontal de BP. Índices de estrutura de capital. Índices de liquidez. Índices de atividade. Índices de rentabilidade.

Gestão do Fluxo de caixa. Gestão de estoques. Gestão de contas a receber. Gestão de contas a pagar. Projeção do fluxo de caixa. Indicadores de gestão de caixa no Brasil e nos EUA.

Fontes de financiamento. Custo de capital de terceiros. Custo de capital próprio. Ações preferenciais e ações ordinárias. Política de dividendos. Custo médio ponderado de capital. Definição e seleção de investimentos. Valor Presente Líquido (VPL). Taxa Interna de Retorno (TIR). Payback. Escala de oportunidade de investimentos.

Orçamento empresarial. Premissas orçamentárias. Orçamento de vendas. Orçamento de custos. Orçamento de despesas. Projeção de resultados. Orçamentos de aquisição e venda de ativos. Orçamento de caixa. Projeção do caixa. Projeção de Balanço. Orçamento de projetos.

Mercado financeiro: conceito de intermediação financeira. Sistema financeiro nacional. Mercado monetário. Mercado de câmbio. Mercado de crédito. Mercado de capitais. Mercado a termo e mercado futuro. Bolsa de valores. Bolsa de mercadorias. Mesa de operações.